关于阜阳市2022年财政决算（草案）和2023年上半年财政预算执行情况的报告

——2023年9月26日在阜阳市第六届人民代表大会

常务委员会第十五次会议上

市财政局局长  笪乘胜

阜阳市人民代表大会常务委员会：

受市人民政府委托，向本次人大常委会报告阜阳市2022年财政决算（草案）和2023年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2022年财政决算情况

2022年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及市人大常委会的依法监督下，全市各级财政部门认真落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，坚持积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，加强资源资金统筹，落实落细支持政策，为我市经济社会高质量发展提供有力财政保障。

（一）2022年全市一般公共预算决算情况

1.收入情况。全市一般公共预算收入184.8亿元，加上级补助收入399.5亿元、地方政府一般债券收入38.8亿元、调入资金等110.7亿元，收入合计733.8亿元。

2.支出情况。全市一般公共预算支出646.7亿元，完成预算的97.1%，加上解上级支出13.8亿元、地方政府一般债券还本支出等73.3亿元，支出合计733.8亿元。

（二）2022年市本级四本预算决算情况

1.一般公共预算。市本级一般公共预算收入35.2亿元，加上级补助收入91.6亿元、地方政府一般债券收入5.7亿元、调入资金等64.6亿元，收入合计197.1亿元。市本级一般公共预算支出159.3亿元，完成预算的93.2%，加地方政府一般债券还本支出等37.8亿元，支出合计197.1亿元。

2.政府性基金预算。市本级政府性基金预算收入39.9亿元，加地方政府专项债券收入44亿元、调入资金等40.7亿元，收入合计124.6亿元。政府性基金预算支出41.2亿元，完成预算的81.2%，加调出资金10.4亿元、地方政府专项债券还本支出等73亿元，支出合计124.6亿元。

3.国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入9.1亿元，加上级补助收入等0.1亿元，收入合计9.2亿元。市本级国有资本经营预算支出0.4亿元，完成预算的95.4%，加调出资金等8.8亿元，支出合计9.2亿元。

4.社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算收入144.1亿元，加上年结余73.9亿元，收入合计218亿元。社会保险基金预算支出136.5亿元，完成预算的98.4%，加结转下年81.5亿元，支出合计218亿元。

（三）2022年主要工作情况

1.财政运行总体平稳。积极应对疫情、经济下行压力加大、退税减税降费政策实施、重点行业税收尤其是房地产行业税收下降等严峻形势，建立收入会商、分析、包保机制，着力稳收入。全市一般公共预算收入完成184.8亿元，完成预算的101.5%，收入总量居全省第6位；地方税收占比68.1%，收入质量居全省第5位。争取上级转移支付资金399.5亿元，资金规模居全省第1位。争取政府债券资金128.3亿元、中央基建投资12.7亿元，保障我市重点项目建设。通过争取上级资金、统筹自有资金、盘活存量资金等，加大民生等重点领域支持力度，保持一定支出强度，全市财政支出完成646.7亿元，总量居全省第2位，其中，民生类支出542.7亿元，占财政总支出的八成以上。

2.政策发力精准有效。贯彻落实稳经济一揽子政策及接续政策，落实“6+N”系列奖补政策措施，释放政策效应，助力市场主体纾困解难。全市兑付政策奖补资金25.1亿元，惠及企业3481家。全面落实组合式税费支持政策，累计释放政策红利73.2亿元。深入落实行政事业单位和国有企业房租减免政策，为3650户中小微企业（个体工商户）减免房租1.3亿元。加大融资担保力度，新型政银担业务新增148.6亿元，支持2.5万家企业，平均担保费率降至0.7%。支持搭建惠企政策直通车，上线各类惠企服务政策515项，兑现免申即享企业奖补资金1.1亿元，惠及市场主体1.7万家。

3.乡村振兴稳步推进。强化财政支农资金保障，全市农林水支出99.5亿元，支持淮干王临段整治、洪汝河治理、淮河重要行蓄洪区建设。统筹安排衔接资金28.2亿元，从土地出让金中安排11亿元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持乡村发展。推动多种粮种好粮，拨付农田建设补助资金10亿元，支持建设44万亩高标准农田；发放惠农补贴资金13.2亿元，拨付政策性农业保险保费补贴4.3亿元，为“百亿粮仓”“十九连丰”提供有力支撑。

4.民生福祉持续改善。全市投入资金171.6亿元，10项暖民心行动年度任务超额完成，“20+10”民生实事扎实推进。皖北群众喝上引调水工程有序实施，改造老旧小区23个，棚户区改造基本建成3.1万套，新增停车泊位5.3万个，新建老年食堂590个，新增移动警务工作站10个。教育支出130.9亿元，支持新建、改扩建幼儿园74所、中小学139所，阜阳理工学院（筹）建成投入使用，阜阳幼儿师范高等专科学校岳家湖校区、老年大学新校区等开工建设。卫生健康支出92.9亿元，支持成功创建省级区域医疗中心2个，安徽省公共卫生临床中心（阜阳）、阜阳市中医医院新区等项目加快建设，全市三级医院总量居全省第2位，每千人口床位数超全省平均水平。

5.财政管理不断深化。全面推行零基预算，打破支出固化格局，坚持“先谋事、再排钱”，编制公共服务、产业扶持、重点建设三类重点保障事项清单，集中财力办大事。优化政府采购营商环境，全面降低企业参与政府采购成本，免收投标保证金24.2亿元，支付预付款近2.7亿元；制定免申即享资金管理办法，推动惠企政策资金“免申即享”。强化事前审查、监测预警、库款保障等，兜牢基层“三保”底线。积极应对偿债高峰，及时偿付到期政府债务35.9亿元，政府债务风险有效防范。

二、2022年审计提出问题整改落实情况

（一）年初预算安排有待细化问题。编制预算时，对部分无法明确具体使用单位的专项资金，由财政统一分类编列，年度执行中结合项目轻重缓急，报市政府审批后由具体单位执行。由于土地出让收入具有不确定性，无法明确具体使用单位去执行，暂由财政代编。在编制2024年预算时，将能够明确具体资金使用单位的项目全部列入部门预算，切实提高预算到位率。

（二）非税收入未及时缴入国库问题。鉴于非税组织收入和入库的时间差、资金在途等客观原因，导致部分非税收入在2022年底未及时缴入国库。截至2023年6月，相关资金已按要求全部缴入市级国库。

（三）个别国有企业未足额上缴国有资本收益问题。积极会商国有企业主管部门，督促企业及时补缴相关收入。截至2023年6月，相关企业已将国有资本收益足额缴入市政府非税收入账户。

（四）部分专项转移支付资金使用进度有待加快问题。加强与资金使用单位的会商，督促推进项目实施，加快资金拨付进度。完善年末存量资金盘活机制，相关转移支付资金结余2023年底全部平衡收回。建立预算执行进度与年初预算安排挂钩机制，加大预算执行进度缓慢单位预算压减力度。

（五）暂付性款项清理不到位问题。2015年，省财政厅通过市财政暂借阜南县续贷过桥资金用于解决中小企业资金周转难题，2020年底省财政厅将上述款项从市财政扣回。2023年6月，阜南县已将暂借续贷过桥资金全部归还市级国库。

三、2023年上半年预算执行情况

（一）全市一般公共预算执行情况

全市一般公共预算收入109.1亿元，增长5.8%，完成预算的56.2%。全市一般公共预算支出347.3亿元，下降5.1%。

（二）市本级四本预算执行情况

1.一般公共预算。市本级一般公共预算收入25.1亿元，增长15.9 %。市本级一般公共预算支出80.2亿元，下降1.9%。

2.政府性基金预算。市本级政府性基金预算收入10.8亿元，下降2%。政府性基金预算支出7.1亿元，下降58.9%。

3.国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入39万元。市本级国有资本经营预算支出暂未发生。

4.社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算收入96.4亿元，增长8.1%。社会保险基金预算支出73.3亿元，增长17.6%。

（三）2023年上半年主要工作情况

1.聚焦开源节流，提升统筹保障能力。加强收入征管，进一步完善收入会商、分析、包保机制，市县一体谋举措、促增收、提质量，全市一般公共预算收入顺利实现“时间过半、任务过半”目标。全市一般公共预算收入完成109.1亿元，收入总量居全省第5位；地方税收占比67.6%，较上年同期提升5.5个百分点。抢抓政策机遇，积极争取上级转移支付资金377.6亿元，规模居全省第1位。发行新增政府债券64.5亿元，支持皖北群众喝上引调水、乡镇污水处理、城市老旧小区改造等项目加快建设。全面盘活资产，聚焦交通、水利、市政等重点领域，采取资产证券化、特许经营权出让等方式推进资产盘活。坚持厉行节约，严控“三公”经费等一般性支出，全市一般公共服务支出下降3.7%，保障运转类项目预算下降11.7%，压减资金优先用于“三保”、民生等重点领域。

2.聚焦加力提效，推动经济整体好转。深入落实国家减税降费政策，全市新增减税降费9.6亿元；加大融资担保服务力度，为小微企业和“三农”主体提供担保贷款76.7亿元；统筹资金0.5亿元支持发行汽车、日用百货等消费券，进一步提振消费信心。累计拨付专项债券9亿元支持阜阳机场扩建工程，新航站楼投入使用，通航保障能力大幅提升；争取中央基建投资12.8亿元，有力保障国家水网骨干工程、托育建设等项目实施；争取资金11.5亿元，支持国省干线公路建设和“四好农村路”建设养护等。支持“双招双引”推动产业链招商，上海人民控股、深圳佳思特、长春新牧等项目顺利落地。重构财政支持方式，出台《阜阳市政府性产业引导基金组建方案》和《阜阳市政府性产业引导基金管理办法》，引导金融资本、社会资本支持我市特色产业发展。持续优化营商环境，压缩采购合同签订时间和资金支付时间，推进财政资金更快流入实体经济。

3.聚焦农业生产，有效保障粮食安全。全市统筹资金28.4亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，优先支持联农带农富农产业发展。统筹资金7.7亿元支持高标准农田建设，亩均投入由2250元提高到2500元；发放耕地地力保护补贴资金、实际种粮农民一次性补贴资金9亿元，进一步提升农民种粮积极性；新增资金6.5亿元用于支持多种粮种好粮，保障我市粮食安全工作上当标兵、走在前。积极应对夏收阴雨天气影响，支持小麦良种繁育主体和防返贫监测对象采取烘干措施减少麦收损失。落实中央政策性农业保险保费补贴政策，为110.1万农户提供了103.3亿元风险保障。扎实推动重大水利工程建设，统筹资金42.5亿元支持洪汝河治理、水资源保护与修复等工程顺利实施，助力涵养地表水源，提升全市防洪排涝能力。

4.聚焦短板弱项，持续改善民计民生。全市统筹1.6亿元支持省暖民心行动开展，城乡老年食堂（助餐点）新增263个、婴幼儿托位新增7526个、公共停车泊位新增3256个；投入1.7亿元推进市10件民生实事实施，整治和改造提升城乡菜市71个，建成遮阳（雨）棚86个。聚焦教育、科技、卫生健康、社保等重点民生领域，加大资金保障，助力提升基层基本公共服务水平。教育支出65.4亿元，支持建设高质量教育体系；科技支出2.4亿元，保障科技创新重点工作开展，推动阜阳创新馆对外开放运营；卫生健康支出50.3亿元，支持传染病医院发展、基层医疗卫生服务提升等；社会保障与就业支出59.6亿元，支持兜牢残疾人康复、城乡低保、特困供养等社会救助底线，推进高校毕业生、进城务工人员、退役军人、残疾人等重点群体就业、创业；节能环保支出4亿元，持续推动生态环境改善，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。

5.聚焦发展安全，有效防范运行风险。强化财会监督，对37家预算单位和2家国有企业开展财政财务和会计信息质量检查，提升财会监督效能。开展财经纪律专项整治，围绕惠民惠农补贴、基层“三保”等重点领域，聚焦问题整改，推动重大决策部署落实。兜牢“三保”底线，预算安排时打满打足，预算执行中优先保障，全市“三保”支出173.9亿元，基层“三保”平稳运行。严守新增隐性债务风险红线，加强政府债务限额管理，依法在下达的限额内通过发行政府债券方式举借债务，坚决禁止各种变相、违规举债和担保行为。落实政府债务预算管理，积极稳妥化解债务存量，债务本息按时偿付，未发生债务违约风险。建立全市政府债务风险监测机制，依托债务监测平台实时动态监测，做到风险早发现、早预警、早处置。

6.聚焦深化改革，全面提升管理水平。持续深化零基预算改革，重塑预算编制流程，编制市级重点保障事项清单项目195个、金额49亿元，增强重大决策部署保障能力。预算公开持续深化，全市1639家单位（除涉密外）全部纳入预算公开范围，预算公开管理水平持续提升。建立绩效结果挂钩机制，评价结果作为预算安排、政策调整的重要依据，确保有限的财政资金用在刀刃上、花在紧要处。推动“皖企通”平台、预算管理一体化系统、涉企系统信息互联互通，实现“免申即享”“即申即享”等线上“一网通办”，提升政策资金兑付效率。深化国企改革，优化国有资本布局，积极引进战略投资，苏阜发展合作开发公司挂牌，推动组建市级公共交易集团、供应链管理公司、融资租赁公司，促进企业多元经营发展。

四、2023年下半年主要工作打算

（一）着力增强财力保障水平。多措并举抓收入，加强部门联动，强化税费征管，涵养税源财源，着力做大收入“蛋糕”、提高收入质量。落实支持房地产市场平稳健康发展相关政策，推动土地出让，力争完成年初目标任务。紧盯国家稳经济政策，全面争取政府专项债券等支持我市重点项目建设。积极推动促盘活，加快重点领域公共资源资产有效盘活，推进低效闲置资产共享共用；建立资产盘活与新增配置预算挂钩机制，从源头上节约财政资金。加大盘活存量资金力度，提升财政资源统筹能力。精打细算严支出，继续落实过紧日子要求，加强预算执行管控，严禁超标准、超范围支出，大力压减非重点、非刚性支出；除中央重大决策部署及省、市工作要求和应急救援外，原则上不增加预算，未经财政承受能力评估不出台新增支出的政策。

（二）全面落实积极财政政策。助推实体经济发展。落实落细各项减税降费政策，助企纾困解难。统筹资金发放汽车、家电、文旅等消费券，激发释放消费潜能。综合运用产业基金、财政贴息、融资担保等方式，支持实施特色优势产业壮大行动，推动高新技术、专精特新、龙头企业做大做优做强；大力支持“双招双引”提效行动开展，推动十大特色产业强链延链补链、集聚集群集成。支持扩大有效投资，围绕“滨淮拥湖”I型大城市建设，通过统筹财政资金、盘活存量资金、引导社会资金、撬动金融资金等，支持基础设施、公共服务和现代服务业等项目建设。助力优化营商环境。锚定“全省第一方阵”目标，推动政府采购制度重构、流程再造、系统重塑，着力提升政府采购营商环境。深化“一网通办”平台应用，扩大“免申即享”“即申即享”覆盖面，让数据多跑路、企业少跑腿，提升政策兑现满意度、获得感。

（三）扎实推进民生事业发展。全面推进乡村振兴。持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，牢牢守住不发生规模性返贫底线。支持推进高标准农田建设，足额发放种粮、农机购置补贴等，夯实粮食安全基础。聚焦“一链十群一基地”，支持实施绿色食品产业“双千亿”计划，推动“百亿粮仓”向“千亿厨房”转变。支持实施“千村引领、万村升级”工程，推动打造彰显徽风皖韵的宜居宜业和美乡村。支持办好民生实事。持续健全完善民生保障机制，提升民生资金保障效能，支持推动省10项暖民心行动、50件民生实事落实落细，切实解决人民群众急难愁盼问题，把民生实事办“实”。支持补齐民生短板。延续失业保险阶段性降费率政策，统筹用好就业补助等专项资金，支持重点就业群体就业创业。推进基本公共卫生服务和重大公共卫生项目实施，促进卫生健康医疗保障事业发展。落实城乡低保、特困、孤儿等困难群体补助救助政策，切实做好困难群众基本生活保障。

（四）坚决守牢安全发展底线。兜牢筑实“三保”底线。强化县市区“三保”主体责任，依托预算管理一体化系统，加大基层“三保”运行监测，全面准确评价县市区财政运行，及时发现化解风险隐患，确保“三保”保障到位。加强债务风险防控。持续落实政府债务预算管理和限额管理，严格执行专项债券发行使用负面清单。压实项目单位专项债券还本付息主体责任，确保本息按时偿付。严格落实隐性债务化解实施方案，力争实现全年化债任务和降率目标。强化隐性债务变动监测，开展地方政府隐性债务风险评估，杜绝虚假化债，坚决遏制隐性债务增量。

（五）稳步推动财政国资改革。巩固零基预算改革。聚焦中央重大决策部署及省、市工作要求，动态调整完善市级2024年重点保障事项清单，完善集中财力办大事财政保障机制。坚持尽力而为、量力而行，按照“资金跟着项目走，项目跟着政策走”的要求，科学编制2024年预算。深化预算绩效管理。优化完善预算绩效管理系统，加强标准化、流程化建设，提升预算绩效管理全流程管控能力。加强绩效评价结果运用，对年度预算执行较慢、评价结果较差的单位，按规定比例压减相应支出预算。深入实施国企改革。实施国企改革深化提升行动，对标一流管理，抓实改革质效。推动国有企业调整优化布局和业务整合重组，推进苏阜发展合作开发公司运营，实现跨地市国资国企共赢发展。持续深化合规管理提升行动，完善内控制度，降低经营风险。

（六）切实提升财政治理效能。接受人大监督促提升。严格执行人大批准预算，依法依规落实法定报告事项，积极配合推进预算联网监督，把人大审查意见、代表建议等落实到预算编制、预算执行中，助推提升财政管理效能。落实审计整改促提升。扎实做好审计整改“下半篇文章”，压实整改责任，全面整改落实；把“当下改”和“长久立”结合起来，聚焦问题，完善制度，推动构建长效机制。加强财会监督促提升。深入贯彻落实关于进一步加强财会监督工作的意见，持续开展财会监督检查，严肃财经纪律，规范财经秩序。完善财会监督工作机制，推动形成财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会监督体系，形成监督合力。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，完成今年的收支预算，做好下半年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚定拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及市人大常委会的依法监督下，拉高标杆、奋勇争先，推动财政国资工作迈向新台阶，为奋力谱写现代化美好阜阳建设新篇章贡献力量。

名词解释

一般公共预算是以税收为主体无偿取得的财政收入，用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

一般公共预算收入也是我们通常所说的地方收入，是指根据现行财政管理体制规定，划归地方财政的税收和非税收入，属于地方政府可支配的收入。主要包括房产税、车船税、城镇土地使用税等固定收入，增值税、企业所得税、个人所得税等地方共享收入部分，地方非税收入等。

上级补助收入是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务均等化为主旨，由上级财政对下一级财政实行的一种财政资金补助。上级补助收入主要方式有：税收返还、一般性转移支付、专项转移支付等。

一般公共预算支出也是通常我们所说的财政支出，是国家对集中预算收入有计划的分配和使用而安排的支出。分为基本支出和项目支出两大类。

政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支、专款专用。

政府性基金预算收入是指对按规定收取的具有指定用途的政府性基金收入。具体包括：国有土地出让金收入、城市基础设施配套费收入、城市污水处理费收入等。

政府性基金预算支出是指对可供安排的政府性基金预算收入按照量入为出、专款专用的要求在国家规定的专门用途范围内进行分配而发生的支出。

国有资本经营预算是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

国有资本经营预算收入是指各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益，主要包括：国有独资企业按规定上交国家的利润；国有控股、参股企业国有股权获得的股利、股息；企业国有产权转让收入等。

社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

社会保险基金预算收入是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金。主要包括：养老、医疗、工伤、失业等基金收入。

免申即享是指惠企政策免予申报，直接享受，也就是“政策找企业”主动服务。

“20+10”：“20”指省20项民生实事，“10”指市10件民生实事。

三保是指保基本民生、保工资、保运转。

四好农村路是指把农村公路建好、管好、护好、运营好。

一链十群一基地是指聚焦绿色食品产业链，奋力打造品牌粮油、生猪、肉牛肉羊、特色蔬果、禽蛋及水产、白酒及饮品、功能性食品、乳制品、预制菜、阜阳名小吃等“十大产业集群”，加快建设绿色食品供应链基地。

“双千亿”计划是指全市绿色食品全产业链产值力争达到2000亿元，其中规上绿色食品产业产值达到1000亿元。

千村引领、万村升级 ：“千村引领”就是全省到2027年建设1千个左右的精品示范村，坚持差异化打造、特质化发展、整体性提升。“万村升级”就是统筹抓好布点规划的中心村建设和一般自然村人居环境整治。在现有已建的省级中心村基础上，到2027年系统升级建设省级中心村总数达到1万个以上。

财政收支数据相关统计口径  “全市”财政收支数据统计口径包括市直、阜阳经济技术开发区、阜合现代产业园区以及五县三区。“市本级”财政收支数据统计口径包括市直、阜阳经济技术开发区、阜合现代产业园区。